【摘要】人身保險產(chǎn)品雖然具有一定的人身保障功能，但其根本目的和作用是經(jīng)濟補償，實質(zhì)上屬于具有一定儲蓄性和有價性的投保人、被保險人或受益人的財產(chǎn)性權(quán)益。人民法院除對被執(zhí)行人及其扶養(yǎng)家屬的生活必需品等豁免財產(chǎn)外，有權(quán)強制執(zhí)行該財產(chǎn)利益。在執(zhí)行人身產(chǎn)品保險時，法院應充分考慮保單合同中的關系人，在投保人為被執(zhí)行人時，應允許被保險人或受益人支付對價取得投保人身份。通過本文，淺析融資擔保代償后，各地同行在實際追償清收中應善用相關法律和司法解釋，促使相關部門形成更完善的執(zhí)行聯(lián)動機制、更完善的人民法院網(wǎng)絡執(zhí)行查控體系、更廣泛的查控系統(tǒng)，進一步實現(xiàn)對所有財產(chǎn)形式的查控扣一體化，從而實現(xiàn)應收賬款的清償權(quán)。
【關鍵詞】追償；被執(zhí)行人；人身產(chǎn)品保單；強制執(zhí)行
引言：近年來，我省深入貫徹落實習近平總書記重要講話、重要指示精神和中央重要會議精神，創(chuàng)新“銀擔合作”，推出了一系列政府融資擔保優(yōu)惠政策，有效緩解了小微企業(yè)融資難問題，但融資擔保公司因小微企業(yè)實力不足、貸款瑕疵等因素，經(jīng)營風險凸顯。如何有效降低融資擔保公司的代償風險，順利清收，從而進一步支小支農(nóng)，促進普惠金融，引領咸陽融資擔保產(chǎn)業(yè)的良性發(fā)展，始終是值得業(yè)界人士深思的問題。
結(jié)合融資擔保公司的發(fā)展現(xiàn)狀，筆者找準人身保險產(chǎn)品財產(chǎn)利益的小切口，從司法機關是否可強制執(zhí)行、可強制執(zhí)行的是保費還是現(xiàn)金價值、年金和身故收益金是否可成為執(zhí)行標的等方面做化解債務風險的研究，提出完善財產(chǎn)調(diào)查制度、構(gòu)建長效對話機制、夯實反擔保條件等深層次的思考，以期有效降低對融資擔保公司代償追償的風險。
一、融資擔保追償中保單執(zhí)行的現(xiàn)實必要性。
（一）人身保險產(chǎn)品在實踐中強制執(zhí)行的必要性。近年來，經(jīng)常聽到保險營銷員說法院不能強制執(zhí)行保單（特別是人身保險保單），在傳統(tǒng)型、分紅型、投資連接型、萬能型人身保險產(chǎn)品（短期醫(yī)療保險、短期意外傷害保險除外）等多個險種中，現(xiàn)金價值普遍存在，這使得其具有可供強制執(zhí)行的金錢財產(chǎn)，但同時也由于其具有一定的人身性和隱秘性，而不像房屋、汽車、存款等執(zhí)行起來那么容易，因此該產(chǎn)品具有避債功能。由于老賴隱匿財產(chǎn)的渠道和手段越來越多，被執(zhí)行人企圖通過保險、信托等手段規(guī)避執(zhí)行的情況也日益普遍。
（二）最高法和各地法院對人身保險合同強制執(zhí)行問題的現(xiàn)狀。對于人身保險強制執(zhí)行問題，最高人民法院并沒有專門下發(fā)文件和通知，各地法院執(zhí)行標準不一，存在一定程度上的混亂?？v觀全國，各地法院自2019年起加大了對人身保險等金融產(chǎn)品的執(zhí)行力度，目前人民法院執(zhí)行局已經(jīng)可以實現(xiàn)對被執(zhí)行人所有保單信息的網(wǎng)上查詢，但在網(wǎng)上無法實現(xiàn)凍結(jié)和劃扣，需要到保險公司進行實地執(zhí)行。
二、融資擔保追償中對保單申請執(zhí)行的法律依據(jù)。
（一）人身保險強制執(zhí)行的法理依據(jù)。保單是否具有財產(chǎn)權(quán)益，是判斷是否能夠執(zhí)行的前提和依據(jù)。人身保險合同的相對人為投保人和保險人（保險公司），被保險人和受益人僅為保險合同的關系人。投保人負責繳納保費，享有保單財產(chǎn)權(quán)益，包括合同解除后獲得的現(xiàn)金價值和獲得現(xiàn)金的保單貸款；受益人享有獲取紅利、領取生存金、年金和申請理賠金的權(quán)益；而被保險人屬于風險標的，某種意義上不享有財產(chǎn)權(quán)益。所以，保單是有財產(chǎn)權(quán)益的，因此有執(zhí)行的依據(jù)存在。
（二）人身保險強制實施的法律依據(jù)。《中華人民共和國民事訴訟法》第二百四十一條規(guī)定，被執(zhí)行人未按執(zhí)行通知書履行法律文書確定的義務，應當報告當前以及收到執(zhí)行通知之日前一年的財產(chǎn)情況?！蹲罡呷嗣穹ㄔ宏P于適用〈中華人民共和國民事訴訟法〉執(zhí)行程序若干問題的解釋》第三十二條規(guī)定，被執(zhí)行人財產(chǎn)報告義務的對象包括“財產(chǎn)權(quán)利，如債權(quán)、股權(quán)、投資權(quán)益、基金、知識產(chǎn)權(quán)等”?！蹲罡呷嗣穹ㄔ宏P于人民法院民事執(zhí)行中查封、扣押、凍結(jié)財產(chǎn)的規(guī)定》第二條第一款規(guī)定，人民法院可以查封、扣押、凍結(jié)登記在被執(zhí)行人名下的不動產(chǎn)、特定動產(chǎn)及其他財產(chǎn)權(quán)?！蹲罡呷嗣穹ㄔ宏P于限制被執(zhí)行人高消費及相關消費的若干規(guī)定》第3條第（8）款規(guī)定。
三、融資擔保追償中對保單的強制執(zhí)行探究。
（一）保費與保單現(xiàn)金價值的關系。保費是投保人向保險公司購買保單所繳納的錢，而現(xiàn)金價值是投保人申請解除合同保險公司退還的錢，一般來講，保單現(xiàn)金價值比所繳保費要低，這要看保險合同中約定的現(xiàn)金價值表。根據(jù)《保險法》第47條的規(guī)定：“投保人解除合同的，保險人應當自接到解除合同通知書之日起30日內(nèi)，按照合同約定將保險單的現(xiàn)金價值退還。”
（二）人民法院執(zhí)行保單的強制措施。人身險保單強制執(zhí)行措施有凍結(jié)、扣劃和提取現(xiàn)金價值三種情況。凍結(jié)人身險保單防止變更投保人，各法院對此均無異議，爭議在于能否強制解除保險合同，進而扣劃現(xiàn)金價值?？隙ㄒ庖娬J為，法院有權(quán)強制解除合同，并扣劃保單現(xiàn)金價值。如《鄧翔、興鐵一號產(chǎn)業(yè)投資基金合伙企業(yè)財產(chǎn)份額轉(zhuǎn)讓糾紛執(zhí)行案》【（2020）最高法執(zhí)復71號】中，最高人民法院對此持肯定意見，最高法認為：首先，人民法院可以強制解除保險合同。根據(jù)《最高人民法院關于限制被執(zhí)行人高消費及有關消費的若干規(guī)定》第三條第（八）款關于被執(zhí)行人為自然人的，不得支付高額保費購買保險理財產(chǎn)品的規(guī)定精神，如被執(zhí)行人拒不執(zhí)行生效法律文書確定的義務，在其可以單方面行使保險合同解除權(quán)而未行使，致使債權(quán)人的債權(quán)得不到清償，人民法院可以在此情形下強制被執(zhí)行人行使，代替投保人強制解除所購保險合同。此外，浙江省高級人民法院發(fā)布的《關于加強和規(guī)范對被執(zhí)行人擁有的人身保險產(chǎn)品財產(chǎn)利益執(zhí)行的通知》規(guī)定，投保人購買傳統(tǒng)型、分紅型等人身保險產(chǎn)品，屬于投保人的財產(chǎn)權(quán)。該財產(chǎn)權(quán)屬于責任財產(chǎn)，人民法院可以執(zhí)行。被執(zhí)行人下落不明或者拒不在退保申請書上簽字的，執(zhí)行法院可向保險機構(gòu)出具執(zhí)行裁定書、協(xié)助執(zhí)行通知書，要求協(xié)助扣劃保險產(chǎn)品退保后的財產(chǎn)利益，保險機構(gòu)負有協(xié)助義務。否定意見則認為，法院只有在被執(zhí)行人解除保險合同的情況下，才能扣劃保單的現(xiàn)金價值。例如，廣東省高級人民法院發(fā)布的《關于執(zhí)行案件疑難法律適用問題的解答意見》指出，人身保險合同關系到被保險人的生命權(quán)利益，為避免被保險人人身法律關系受到損害，將投保人退保作為執(zhí)行的先決條件。北京市高級人民法院也發(fā)文指出，對被執(zhí)行人所投商業(yè)保險，人民法院可以基于保險合同約定對被執(zhí)行人享有的權(quán)益予以凍結(jié)和處分，但不得強制解除該保險合同的法律關系。從近年來法院的執(zhí)行措施和態(tài)度來看，越來越傾向于可強制解除合同，最高人民法院也在相關案例中詳細闡述了人身保險可以強制解除合同的理由，明確表明了現(xiàn)金價值可強制扣劃的觀點。這將有利于今后各法院統(tǒng)一執(zhí)行保單的標準和操作方法。
（三）強制執(zhí)行中的保險合同關系人。對被保險人和受益人影響較大的人身險合同強制解除，結(jié)合保險法有關司法解釋中關于被保險人和受益人介入權(quán)的有關規(guī)定，法院在執(zhí)行保單現(xiàn)金價值時，為保護被保險人和受益人的介入權(quán)，如果投保人、被保險人和受益人為同一人，則無須征詢被保險人和受益人的意見；如果投保人、被保險人和受益人不是同一人，人民法院在扣劃退保后保險產(chǎn)品能獲得的財產(chǎn)利益時，應當告知被保險人和受益人。如果被保險人和受益人同意承擔投保人的合同地位，維持保險合同的效力，并在退保后將等值于保單現(xiàn)金價值的財產(chǎn)交付人民法院替代履行的，人民法院可以不再執(zhí)行保單現(xiàn)金價值。
四、融資擔保追償中保單強制執(zhí)行的要略。
目前，上海、江蘇等少數(shù)高級人民法院出臺專門文件，對保單權(quán)益執(zhí)行進行規(guī)范，但仍有不少高院并未明確，造成各級法院對保單執(zhí)行尺度把握不一，很多法院不加區(qū)分保險產(chǎn)品類型、保單現(xiàn)金價值多少及是否屬于保險理賠款，均納入執(zhí)行范圍。綜合上述已出臺的專門文件，筆者在此提出實務中可供執(zhí)行的產(chǎn)品和權(quán)益，供各融資擔保公司在執(zhí)行追償實務中參考：（一）凍結(jié)劃扣被執(zhí)行人身份不同的情況。1.被執(zhí)行人為投保人的，可凍結(jié)或扣劃歸屬于投保人的現(xiàn)金價值、紅利等保單權(quán)益；2.被執(zhí)行人為被保險人的，可凍結(jié)或扣劃歸屬于被保險人的生存金等保險權(quán)益；3.被執(zhí)行人為受益人的，可凍結(jié)或扣劃歸屬于受益人的生存金等保險權(quán)益。（二）可供凍結(jié)劃扣的保單產(chǎn)品類型。投保人購買傳統(tǒng)型、分紅型、投資連接型、萬能型人身保險產(chǎn)品、依保單約定可獲得的生存保險金、以現(xiàn)金方式支付的保單紅利或退保后保單的現(xiàn)金價值，均屬于投保人、被保險人或受益人的財產(chǎn)權(quán)。（三）可供凍結(jié)劃扣的具體對象。1.依保險合同約定可領取的生存保險金、現(xiàn)金紅利、退?？色@得的現(xiàn)金價值（賬戶價值、未到期保費）；2.按保險合同約定可確認但未完成給付的保險金；3.鑒于重大疾病保險、意外傷殘保險、醫(yī)療費用保險等產(chǎn)品人身專屬性較強、保單現(xiàn)金價值低，但潛在可能獲得的保障大，人民法院應秉承比例原則，對該類保單一般不作扣劃；4.其他權(quán)屬清晰的財產(chǎn)性權(quán)益。
五、融資擔保追償中保單執(zhí)行的實務操作方法探析
（一）保單權(quán)益強制執(zhí)行的方法路徑。實踐中，擔保公司代償債務后，被執(zhí)行人通常會認為其購買的商業(yè)保單只有保險公司、自己和極少數(shù)人知道，只要自己不說，法院也查不到，其實不然。2019年，最高人民法院發(fā)布的《關于深化執(zhí)行改革健全解決執(zhí)行難長效機制的意見——人民法院執(zhí)行工作綱要（2019—2023）》《關于研究處理對解決執(zhí)行難工作情況報告審議意見的報告（2019年4月21日）》中就強調(diào)要完善財產(chǎn)調(diào)查制度，健全執(zhí)行聯(lián)動機制，完善人民法院網(wǎng)絡執(zhí)行查控系統(tǒng)，進一步拓寬查控系統(tǒng)的覆蓋范圍，實現(xiàn)所有財產(chǎn)形式查控扣一體化。目前，筆者收集到實務中常見的法院保單調(diào)查方法有：1. 通過全國網(wǎng)絡“總對總”執(zhí)行網(wǎng)絡查控系統(tǒng)查詢；2.通過所在地互聯(lián)網(wǎng)信息查詢平臺查詢；3.直接到當?shù)乇ｋU行業(yè)協(xié)會和保險公司進行查詢；4.出具律師調(diào)查令，讓申請執(zhí)行人的代理律師到有關部門調(diào)查。此外，隔壁的河南省也有一些較好的做法可供參考：河南省保險行業(yè)協(xié)會建立了各保險公司與參?？蛻綦p邊對話的長效機制，凡屬省內(nèi)參保的客戶，均可通過電信部門收到短信提醒，這意味著當不知道被執(zhí)行人購買哪家公司的保單時，可到省保險行業(yè)協(xié)會進一步調(diào)查。相信隨著各部門數(shù)據(jù)的互聯(lián)互通，投保信息的查詢也會更加方便快捷。
（二）保單受益人變更為信托公司強制執(zhí)行問題。在實際操作中，能夠為我們融資擔保的客戶多為區(qū)域高凈值客戶，這些客戶往往會選擇“保險+信托”的方式來實現(xiàn)資產(chǎn)保值增值、財富傳承和風險隔離。信托財產(chǎn)在信托存續(xù)期間獨立于委托人、受托人、受益人各自的固有財產(chǎn)，因此原則上保險身故受益人變更為信托公司能夠有效避免保單被執(zhí)行。但根據(jù)《信托法》的規(guī)定，這些保險信托也并非絕對不能執(zhí)行，如《信托法》第十七條規(guī)定，有下列情形之一可以強制執(zhí)行：設立信托前債權(quán)人已對該信托財產(chǎn)享有優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利，并依法行使該權(quán)利的；受托人處理信托事務所產(chǎn)生債務，債權(quán)人要求清償該債務的；法律規(guī)定的其他情形?！缎磐蟹ā返谑粭l有下列情形之一的，信托無效：信托目的違反法律、行政法規(guī)或者損害社會公共利益；信托財產(chǎn)不能確定；委托人以非法財產(chǎn)或者本法規(guī)定不得設立信托的財產(chǎn)設立信托；專以訴訟或者討債為目的設立信托；受益人或者受益人范圍不能確定；法律、行政規(guī)定其他情形。第十二條：委托人設立信托損害其債權(quán)人利益的，債權(quán)人有權(quán)申請人民法院撤銷該信托?？梢妼崉涨迨罩校磐胸敭a(chǎn)仍有可能被我們追償執(zhí)行。即使不能執(zhí)行，如果信托被法院認定無效或撤銷，信托公司將信托財產(chǎn)返還給有民事爭議的委托人，該財產(chǎn)可以再次由法院執(zhí)行。
（三）融資擔保追償中保單強制執(zhí)行對策的補充思考。實踐中，融資擔保同行首先要充分認識到一是人身保險已成為集保障、投資、融資、理財、避債等多種功能復合型的金融商品工具；二是商業(yè)保險保單的現(xiàn)金價值系基于投保人繳納的保費所形成，可構(gòu)成投保人的責任財產(chǎn)，且絕大多數(shù)不屬于執(zhí)行豁免的范圍。其次，對被擔保人的債務代償后要及時向法院遞交強制執(zhí)行申請，發(fā)現(xiàn)被擔保人賬戶存款不足以清償全部債務，且被擔保人未以其他方式履行時，可嘗試結(jié)合限高、凍結(jié)、扣押等多種方式嚴實強制措施方法、夯實反擔保條件，打出一套“組合拳”。對于保單等不易發(fā)現(xiàn)的財產(chǎn)，及時向法院申請被執(zhí)行人限高、納入失信被執(zhí)行人名單等，最大限度敦促其積極籌措資金配合法院變現(xiàn)、履行義務以盡快解除限制消費等征信措施。在發(fā)現(xiàn)被擔保人名下有保險合同的財產(chǎn)線索后，可由法官先行前往保險公司將其名下全部保單的現(xiàn)金價值予以凍結(jié)，再與被擔保人溝通能否主動履行以免扣劃保單導致其權(quán)益受損，并給予其寬限期籌措剩余案款，待其足額履行后及時撤銷懲戒措施。若未主動履行且無其他財產(chǎn)可供執(zhí)行，可及時向法院申請依法向保險公司發(fā)出強制執(zhí)行裁定書及協(xié)助扣劃存款通知書，執(zhí)行保單的現(xiàn)金價值，最大限度實現(xiàn)企業(yè)的債權(quán)。
結(jié)語：人身保險產(chǎn)品本質(zhì)上屬于一項財產(chǎn)性權(quán)益，具有一定的儲蓄性和有價性，人民法院有權(quán)對該項財產(chǎn)利益進行強制執(zhí)行。法院在執(zhí)行人身保險產(chǎn)品時，要充分考慮保單合同中的關系人，投保人為被執(zhí)行人時應允許被保險人或受益人支付對價取得投保人地位。各融資擔保公司在實務追償清收中要善用相關法律和司法解釋，促使相關部門形成更健全的執(zhí)行聯(lián)動機制、更完善的人民法院網(wǎng)絡執(zhí)行查控系統(tǒng)、覆蓋范圍更廣的查控系統(tǒng)，進一步實現(xiàn)所有財產(chǎn)形式查控扣一體化，通過完善財產(chǎn)調(diào)查制度、構(gòu)建長效對話機制、夯實反擔保條件等方面化解債務風險，以期對降低融資擔保公司代償追償風險起到積極有效的作用。
參考文獻：
《江蘇省高級人民法院關于加強和規(guī)范被執(zhí)行人所有的人身保險產(chǎn)品財產(chǎn)性權(quán)益執(zhí)行的通知》
《上海市高級人民法院關于建立被執(zhí)行人人身保險產(chǎn)品財產(chǎn)利益協(xié)助執(zhí)行機制的會議紀要》
浙江高院《關于加強和規(guī)范對被執(zhí)行人擁有的人身保險產(chǎn)品財產(chǎn)利益執(zhí)行》的通知
《廣東高院關于執(zhí)行案 件法律適用疑難問題的解答意見》
